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Kirkland investit 500 millions de dollars dans l'IA en interne, tandis que les agents de codage menacent les services informatiques

Kirkland & Ellis a officiellement engagé 500 millions de dollars dans la construction d'une IA interne, Devin de Cognition rédige désormais 89 % des commits internes de l'entreprise, et aucun PDG de SI n'est apparu dans les médias.

L'essentiel

  • L'analogie la plus nette à ce jour. Kirkland & Ellis, le plus grand cabinet d'avocats au monde par le chiffre d'affaires, s'est engagé publiquement dans un projet d'IA interne de 500 millions de dollars mobilisant 180 ingénieurs, et son président a déclaré officiellement que l'heure facturable est en train de mourir. Pour avoir un aperçu de ce qui attend le modèle des SI, c'est exactement ce cas qu'il faut regarder.
  • Les données de productivité sont devenues sans appel. Devin, de Cognition, rédige désormais 89 % du code interne de l'entreprise, contre 17 % en janvier. Claude Code a porté de façon autonome 750 000 lignes de code en Rust, avec un taux de réussite des tests de 99,8 %, en 11 jours. La modernisation des systèmes existants dispose désormais d'un substitut opérationnel, démontré publiquement.
  • Aucun PDG de SI ne s'est exprimé publiquement. Sweet, Krishna, Parekh, Pallia : aucun d'entre eux n'est apparu dans un podcast durant la période considérée. Les disrupteurs parlent, les acteurs historiques se taisent. Cette asymétrie constitue en elle-même un signal de positionnement.

Les faits marquants

1. Kirkland & Ellis démolit publiquement son propre modèle tarifaire. Le président John Bayless : « Tout le monde parle de l'évolution de l'heure facturable. Nous appliquons déjà une tarification fondée sur la valeur pour un certain nombre de dossiers, et cette tendance ne fera que se poursuivre et s'accélérer. » 180 technologues internes construisent une plateforme propriétaire ; des développeurs externes y contribuent, mais Kirkland conserve la propriété intellectuelle et en interdit la revente (The AI Daily Brief, 29 mai 2026 ; Tech Brew Ride Home, 29 mai 2026). Le modèle est le suivant : le client construit, le client détient la propriété intellectuelle, le modèle temps et matériel (T&M) disparaît, les trois piliers du modèle Accenture/Infosys s'effondrent d'un coup.

2. Devin, de Cognition : de 17 % à 89 % des commits internes en quatre mois. Selon l'entreprise, l'usage en entreprise a été multiplié par dix depuis le début de l'année, le chiffre d'affaires annualisé approche le demi-milliard de dollars, et la société vient de lever 1 milliard de dollars à une valorisation de 26 milliards de dollars. Le PDG Scott Wu : « Il existe aujourd'hui environ 30 à 35 millions d'ingénieurs logiciels dans le monde. Nous voulons tous les rendre dix fois plus efficaces, et nous pensons qu'il y aura alors bien plus de dix fois plus de logiciels à construire. » (The AI Daily Brief, 29 mai 2026). Même si ce chiffre ne se vérifie qu'à moitié en dehors de Cognition, le modèle indien de l'informatique, fondé sur une corrélation linéaire entre effectifs et chiffre d'affaires, perd son argument de défense sur les coûts.

3. Les Dynamic Workflows de Claude Code portent 750 000 lignes de code sans supervision. Le lancement d'Opus 4.8 par Anthropic s'est accompagné de centaines de sous-agents parallèles capables de planifier, répartir les tâches et se vérifier mutuellement de manière contradictoire. Cas emblématique, le portage de BUN de Zig vers Rust : 750 000 lignes, 11 jours, un taux de réussite des tests de 99,8 % à la livraison (Tech Brew Ride Home, 29 mai 2026). La modernisation des systèmes existants (COBOL vers Java, migration hors mainframe, SAP vers S/4) constitue précisément ce type de travail pluriannuel mobilisant des centaines d'équivalents temps plein, qui alimente le carnet de commandes d'IBM Consulting et de TCS.

4. ClickUp et Cloudflare réduisent publiquement leurs effectifs et l'attribuent à l'IA. ClickUp a supprimé 22 % de ses effectifs, Cloudflare environ 20 %, explicitement pour réaffecter le budget vers les coûts de jetons (tokens) Anthropic et vers des rémunérations d'un million de dollars pour les employés les plus performants. Jason Lemkin : « Je licencie 22 % de mon entreprise pour pouvoir payer un million de dollars à mes employés les plus performants à l'ère de l'IA. » (The Twenty Minute VC, 28 mai 2026). Le signal côté acheteurs est clair : la part de budget des entreprises se déplace des effectifs vers les jetons de modèles.

5. Anthropic et OpenAI placeraient des « ingénieurs déployés sur le terrain » au sein d'entreprises du Fortune 100 via des coentreprises adossées à des fonds de private equity. Information de seconde main et non vérifiée, mais à signaler : selon Ejaaz, animateur de Limitless, les deux laboratoires ont signé des coentreprises avec des sociétés de private equity pour intégrer directement des ingénieurs au sein de comptes du Fortune 100 afin d'y concevoir l'architecture des flux de travail agentiques Claude/ChatGPT (Limitless, 29 mai 2026). Si cela se confirme, il s'agirait d'une manœuvre d'intégration verticale à la Palantir, visant directement le niveau architecte que vendent Accenture et Deloitte. À traiter comme une rumeur en attendant confirmation.

Le débat

Optimistes (l'IA fait grossir le gâteau). Chaque cycle de transformation des vingt dernières années (ERP, cloud, mobile, numérique) a eu un effet net positif sur le chiffre d'affaires des SI, car la complexité crée de la demande de services. Les plateformes agentiques (Agentforce, Joule, Now Assist) sont plus complexes à déployer que les solutions SaaS qu'elles remplacent ; il faut bien que quelqu'un intègre. Dan Ives : « Les LLM vont se banaliser. Ce qui distingue les entreprises, ce sont les personnes. » (The AI Daily Brief, 24 mai 2026). Lemkin, défendant Salesforce : « Ça ne vaut pas la peine de renoncer à Agentforce. »

Pessimistes (l'IA dévore l'heure facturable). Le modèle de Kirkland, les chiffres de Devin, et la mesure de Simon Willison, qui a constaté une consommation de jetons de 2 180 dollars par mois sur un forfait fixe à 200 dollars (Tech Brew Ride Home, 29 mai 2026), pointent tous dans la même direction : le coût marginal de production s'effondre plus vite que les grilles tarifaires des SI ne peuvent s'ajuster. L'affirmation de Lemkin selon laquelle « 2 millions de dollars par employé vont devenir la nouvelle norme » est incompatible avec Infosys (environ 50 000 dollars de chiffre d'affaires par employé) et Accenture (environ 60 000 dollars), soit un écart de 30 à 40 fois. La thèse pessimiste n'est pas que l'IA dévore les services, mais que le modèle tarifaire s'effondre avant que le travail lui-même ne disparaisse.

« Une chose que je continue de voir dans l'IA en entreprise, ce sont des sociétés qui se couvrent sur tous les clouds, tous les modèles, tous les frameworks, ou qui paient un GSI pour un projet pilote qui ne se termine jamais. » Nathaniel Whittemore, The AI Daily Brief, 24 mai 2026

Valeurs à surveiller

Accenture (ACN). Non cité à l'antenne. L'effet de transmission est uniformément baissier : le cas Kirkland touche la plus grande ligne de services d'ACN. La thèse haussière repose sur l'effet d'entraînement d'Agentforce/Joule et sur la thèse de montée en compétences d'Ives. À surveiller : publication du T3 de l'exercice 2026 (mi-juin), prises de commandes, ratio book-to-bill, rythme des revenus liés à l'IA générative.

IBM. Non cité. Même orientation pour l'activité de conseil, partiellement compensée par watsonx et Red Hat. Le portage de 750 000 lignes réalisé par Claude Code frappe directement le fonds de commerce d'IBM en matière de modernisation des mainframes. À surveiller : publication du T2 en juillet, signatures dans le conseil, carnet de commandes de watsonx, commentaires sur les marges liées à la livraison assistée par IA.

Infosys (INFY). Non cité. La plus exposée des quatre à la thèse effectifs/pyramide, compte tenu d'une structure fortement orientée jeunes diplômés et d'un chiffre d'affaires d'environ 50 000 dollars par employé. À surveiller : publication du T1 de l'exercice 2027 en juillet, variation du recrutement de jeunes diplômés, attrition, valeur totale des contrats (TCV) des grands contrats, commentaires sur la tarification de l'IA.

Wipro (WIT). Non cité. Empreinte la plus faible dans les podcasts, signal relatif le plus faible : l'entreprise accuse un retard sur ses pairs en matière de part de contrats pilotés par l'IA et ne dispose pas de l'ancrage plateforme sur lequel s'appuient IBM et Accenture. À surveiller : publication du T1 de l'exercice 2027 en juillet, attrition volontaire, valeur totale des contrats (TCV) des grands contrats, et toute nouvelle déclaration du PDG Srinivas Pallia sur l'économie des contrats liés à l'IA.

Effets de contagion

  • TCS, Cognizant, Capgemini, EPAM : Même orientation que INFY/WIT, avec une exposition à la structure pyramidale et au modèle temps et matériel (T&M). EPAM se distingue en outre par une adoption massive de Cursor/Copilot au sein même de ses équipes de livraison : le gain de productivité côté offre est bien réel, mais la pression tarifaire côté client se propage plus vite.
  • CRM / Agentforce : Haussier cette semaine. La déclaration de Lemkin, « ça ne vaut pas la peine de renoncer à Agentforce », relève de la thèse de la plateforme agentique comme rempart concurrentiel (moat). Les partenaires SI ancrés sur Agentforce en profitent ; les lignes Salesforce d'INFY/WIT non liées à Agentforce, moins.
  • NOW / WDAY / SAP : Aucune mention significative de Now Assist, Workday Illuminate ou Joule durant la période considérée. Cette asymétrie par rapport au bruit médiatique autour d'Agentforce mérite en soi d'être suivie.
  • MSFT / Copilot : Microsoft s'éloignerait, selon Lemkin, d'Anthropic Opus pour des raisons de coût (20VC, 28 mai 2026) ; il qualifie ce commentaire de propos intéressé (« il prêche pour sa paroisse »).
  • Construire ou acheter : Lemkin a rapporté les propos d'un PDG non nommé qui aurait déclaré « remplacé notre contrat Salesforce à 600 000 dollars par un CRM développé en Vibe Coding, que nous avons construit en trois semaines… nous allons nous débarrasser de 80 % des logiciels SaaS que nous utilisons en interne. » Un élément baissier à la fois pour les éditeurs SaaS et pour l'échelon des SI qui les déploient.

Ce qui a changé par rapport à la semaine dernière

Numéro inaugural, aucune base de référence antérieure. À partir de la semaine prochaine, cette section suivra quels fils conducteurs se maintiennent, s'estompent ou s'inversent.

Sources